社債型種類株式の概要

社債型種類株式は、会社法上は株式（資本計上）でありながら、おおむね5年後に当社が取得（コール）できる社債の側面を持つ商品性を有しています。当社の社債型種類株式については、普通株式への転換権や株主総会での議決権はありませんが、その代わりに、普通株主に優先して配当を受け取ることができます。

当社は、2026年6月3日に第1回社債型種類株式（発行価格10,000円、発行株数2,000万株、発行総額2,000億円、固定配当年率4.000％）を発行し、翌営業日である6月4日に東京証券取引所プライム市場へ同株式を上場いたしました。

1. 第1回社債型種類株式の配当年率は、以下のとおりとなります。
   （i）2032年3月31日以前に終了する各事業年度に基準日が属する場合：年4.000％（注1）
   （ii）2032年4月1日以降に終了する各事業年度に基準日が属する場合：各基準日が属する事業年度につき、その直前事業年度の末日の2営業日前の日における「1年国債金利」（注2）に6.981％を加えた率
   （注1）2027年3月31日を基準日とする第1回社債型種類株式優先配当金の額は、331.50円となります。なお、2026年9月30日を基準日とする第1回社債型種類株式優先期中配当金を支払う場合は、当該期中配当金131.50円を控除した額となります。
   （注2）詳細につきましては、2026年4月30日付「第1回社債型種類株式の発行決議並びに資本金及び資本準備金の額の減少に関するお知らせ」（■特徴と概要：関連リリース）をご参照ください。
2. 当社は、払込期日（同日を含みます。）から5年を経過した日（2031年6月3日）が到来し、かつ取締役会の決議により別に定める取得日が到来した場合は、第1回社債型種類株式の全部または一部を取得することができます。この場合、当社は、第1回社債型種類株式を取得するのと引き換えに、株主に対し、第1回社債型種類株式1株につき、基準価額相当額（発行価格相当額に経過配当金などの調整を加えた金額）の金銭を対価として交付します。ただし、当社は、（i）取得日または振替取得日のいずれかと決済日が異なる暦年に属する取得を行うことができず、また（ii）4月1日から6月30日までのいずれかの日を取得日または振替取得日とする取得は、当該振替取得日が属する事業年度の直前事業年度の末日を基準日とする剰余金の配当に係る取締役会の決議の日以降に限り行うことができます。
3. 当社が社債型種類株式を現金対価で取得（コール）するかどうかは、その時点の事業・財務戦略や市場環境などを総合的に勘案して判断いたします。
4. 第1回社債型種類株式については発行価格を、普通株式については2026年3月31日時点における東京証券取引所での終値（2,559.5円）を記載しています。
5. 2025年度（2026年3月期）における、普通株式の1株当たりの年間配当金実績（中間46円、期末50円）です。

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